Heidelberger Beteiligungsholding AG: Nettovermögenswert zum 31.10.2018

Heidelberg (pta032/02.11.2018/20:00 UTC+1) Beginnend mit dem Halbjahresfinanzbericht 2018 veröffentlicht die Heidelberger Beteiligungsholding AG den Nettovermögenswert der Gesellschaft. Zukünftig wird der Nettovermögenswert monatlich mit Berechnungsstichtag jeweils zum Monatsultimo veröffentlicht.

Der Nettovermögenswert der Heidelberger Beteiligungsholding AG per 31.10.2018 beträgt 25,47 Euro je Aktie. Größere Portfoliopositionen der Gesellschaft zum 31.10.2018 sind:

exceet Group SE
XTPL N.V.
Einhell Germany AG VZ
GK Software SE
Epigenomics AG

Der Nettovermögenswert (NAV) der Heidelberger Beteiligungsholding AG ist der Substanzwert der Gesellschaft. Er ist definiert als die Summe der wesentlichen Vermögensgegenstände zum Verkehrswert abzgl. der wesentlichen Verbindlichkeiten. Wichtigste Einzelposition des NAV bei der Heidelberger Beteiligungsholding AG ist der Börsenwert der Portfoliopositionen zum Stichtag. Der Börsenwert wird in der Regel mit den Schlusskursen an den umsatzstärksten Börsen ermittelt. Nicht börsengehandelte Wertpapiere werden, soweit werthaltig, zu Anschaffungskosten angesetzt. Nachbesserungsrechte, z.B. aus Spruchstellenverfahren oder Verträgen, und Rückstellungen werden in der Portfoliobewertung nicht berücksichtigt. Hinzuaddiert werden die Kontostände sämtlicher Bankkonten, d.h. Guthaben und Verbindlichkeiten werden miteinbezogen. Ebenso werden wesentliche Forderungen und die geschätzte Steuerposition zum Stichtag kalkuliert. Nach aktueller Steuergesetzgebung sind Gewinne und Verluste aus Wertänderungen von Beteiligungen größtenteils steuerneutral. Eigene Aktien im Bestand werden im NAV nicht berücksichtigt. Der NAV ist eine stichtagsbezogene Betrachtung und kann sich jederzeit ändern. Er kann aufgrund von Schätzungen und Annahmen nur näherungsweise berechnet werden und unterliegt Schwankungen, unter anderem weil börsennotierte Wertpapiere mit ihrem Stichtagskurs bei der Ermittlung des NAV zum Stichtag bewertet werden.

Disclaimer:
Der Verkehrswert der Portfoliopositionen wurde von der Heidelberger Beteiligungsholding AG sorgfältig ermittelt. Es wird darauf hingewiesen, dass der hier ermittelte Wert nicht auf geprüften Abschlusszahlen basiert. Abweichungen können sich u.a. aus der steuerlichen Einordnung von Geschäftsvorfällen ergeben. Vergangenheitswerte erlauben keine Prognosen für die Zukunft. Diese Unternehmensmitteilung stellt keine Aufforderung zum Kauf oder Verkauf der Aktien der Heidelberger Beteiligungsholding AG dar.

Heidelberg, 02. November 2018

Heidelberger Beteiligungsholding AG
Der Vorstand

(Ende)

Aussender:	Heidelberger Beteiligungsholding AG Ziegelhäuser Landstraße 1 69120 Heidelberg Deutschland
Ansprechpartner:	Ralph Bieneck
Tel.:	+49 6221 64924-30
E-Mail:	info@heidelberger-beteiligungsholding.de
Website:	www.heidelberger-beteiligungsholding.de
ISIN(s):	DE0005250005 (Aktie)
Börse(n):	Regulierter Markt in Frankfurt, München; Freiverkehr in Berlin, Düsseldorf, Stuttgart